湘財(cái)金【2019】17號(hào)

各市州、縣市區(qū)財(cái)政局，各市州、縣市區(qū)住房城鄉(xiāng)建設(shè)局、城市管理綜合執(zhí)法局：

根據(jù)省委省政府關(guān)于推進(jìn)城鄉(xiāng)環(huán)境基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的決策部署和《財(cái)政部關(guān)于推進(jìn)政府和社會(huì)資本合作規(guī)范發(fā)展的實(shí)施意見》(財(cái)金[2019] 10 號(hào))等有關(guān)政策規(guī)定，為指導(dǎo)各地進(jìn)一步規(guī)范政府和社會(huì)資本合作，保證我省城鄉(xiāng)生活污水治理PPP項(xiàng)目實(shí)施質(zhì)量，規(guī)范項(xiàng)目識(shí)別、準(zhǔn)備、采購(gòu)、執(zhí)行、移交各環(huán)：節(jié)操作流程，省財(cái)政廳、省住房城鄉(xiāng)建設(shè)廳組織編制了《湖南省城鄉(xiāng)生活污水治理PPP項(xiàng)目操作指引》現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)結(jié)合本地實(shí)際參照實(shí)施。

湖南省城鄉(xiāng)生活污水治理PPP項(xiàng)目操作指引

第一章

總則

一　編制目的

根據(jù)國(guó)家相關(guān)政策規(guī)定，為指導(dǎo)各地在工作中更好地掌握和利用PPP模式，科學(xué)、規(guī)范、高效地實(shí)施城鄉(xiāng)生活污水治理PPP項(xiàng)目，編制本指引。

二　編制依據(jù)

《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于加快推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)的意見》(中發(fā)[2015]12號(hào))、《國(guó)務(wù)院關(guān)于印發(fā)水污染防治行動(dòng)計(jì)劃的通知》(國(guó)發(fā)[2015]17號(hào))《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于全面加強(qiáng)生態(tài)環(huán)境保護(hù)堅(jiān)決打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)的意見》(中發(fā)[2018] 17號(hào))、《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于保持基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域補(bǔ)短板力度的指導(dǎo)意見》(國(guó)辦發(fā)[2018] 101 號(hào))、《財(cái)政部關(guān)于在公共服務(wù)領(lǐng)域深入推進(jìn)政府和社會(huì)資本合作工作的通知》(財(cái)金[2016] 90 ，號(hào))《財(cái)政部住房城鄉(xiāng)建設(shè)部農(nóng)業(yè)部環(huán)境保護(hù)部關(guān)于政府參與的污水、垃圾處理項(xiàng)目全面實(shí)施PPP模式的通知》(財(cái)建[ 2017]455號(hào))、《財(cái)政部辦公廳關(guān)于規(guī)范政府和社會(huì)資本合作(PPP)綜合信息平臺(tái)項(xiàng)目庫(kù)管理的通知》(財(cái)辦金[2017] 92號(hào))《財(cái)政部關(guān)于推進(jìn)政府和社會(huì)資本合作規(guī)范發(fā)展的實(shí)施意見》(財(cái)金[2019] 10號(hào))等國(guó)家、湖南省有關(guān)法律法規(guī)及PPP政策。

三　適用范圍

本指引基于國(guó)家推進(jìn)PPP工作要求與我省具體支持政策而編制，適用于全省城鄉(xiāng)生活污水治理項(xiàng)目。

四　基本原則

政府主導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作;廠網(wǎng)一體、建管并重;城鄉(xiāng)統(tǒng)籌、存量新建并舉;風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)，合作共贏;規(guī)范運(yùn)作，嚴(yán)格監(jiān)管。

五　組織管理

(一)合作形式

加強(qiáng)政府和社會(huì)資本合作，發(fā)揮政府在規(guī)劃統(tǒng)籌、政策執(zhí)行.風(fēng)險(xiǎn)把控等方面的優(yōu)勢(shì)，以及社會(huì)資本在投融資管理、專業(yè)技術(shù)、建設(shè)運(yùn)營(yíng)等方面的優(yōu)勢(shì)，集約高效推進(jìn)項(xiàng)目實(shí)施，建立契約精神下的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和利益共享機(jī)制。

各市、縣(區(qū))應(yīng)結(jié)合自身財(cái)力，綜合考慮上級(jí)補(bǔ)助、債券資金、財(cái)政預(yù)算投入等，多渠道籌集配套管網(wǎng)建設(shè)資金;制定和完善污水處理收費(fèi)機(jī)制，可將污水處理設(shè)施投資建設(shè)納入PPP項(xiàng)目范圍，合理確定納入PPP項(xiàng)目范圍的配套管網(wǎng)建設(shè)內(nèi)容和投資額度( 合作期內(nèi)污水處理收費(fèi)比例不得低于10%的前提下，可適當(dāng)考慮納入部分管網(wǎng))，并落實(shí)污水治理PPP項(xiàng)目的運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼付費(fèi)來源。

已啟動(dòng)的新建項(xiàng)目、存量項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)模式與湖南省城鄉(xiāng)生活污水治理PPP項(xiàng)目相關(guān)政策不一致的，應(yīng)進(jìn)一步優(yōu)化投融資結(jié)構(gòu)，積極調(diào)整項(xiàng)目運(yùn)作方式(BOT、ROT. TOT及多種方式綜合運(yùn)用等)，提高建設(shè)質(zhì)量和運(yùn)行效率。

(二)責(zé)任分工

政府主要負(fù)責(zé)開展城鄉(xiāng)生活污水處理專項(xiàng)規(guī)劃、可研、環(huán)評(píng)、征地拆遷、協(xié)調(diào)服務(wù)等工作，進(jìn)行PPP項(xiàng)目的識(shí)別、準(zhǔn)備和采購(gòu)，合作期內(nèi)進(jìn)行行政監(jiān)管，并按績(jī)效考核付費(fèi)，合作期滿負(fù)責(zé)項(xiàng)目移交工作，協(xié)調(diào)投訴、處理糾紛等。

社會(huì)資本應(yīng)根據(jù)PPP項(xiàng)目合同約定，組建項(xiàng)目公司，負(fù)責(zé)項(xiàng)目投融資、設(shè)計(jì)/設(shè)計(jì)優(yōu)化、 建設(shè)、運(yùn)營(yíng)維護(hù)等，對(duì)污水處理效果與運(yùn)行質(zhì)量負(fù)責(zé)，積極配合做好監(jiān)管工作，合作期滿將符合要求的項(xiàng)目資產(chǎn)按約定移交政府。

工程設(shè)計(jì)可由政府方負(fù)責(zé)，也可在社會(huì)資本選定后由社會(huì)資本負(fù)責(zé)(社會(huì)資本可提出優(yōu)化設(shè)計(jì))，鼓勵(lì)社會(huì)資本充分發(fā)揮自身專業(yè)優(yōu)勢(shì)，承擔(dān)項(xiàng)目設(shè)計(jì)工作，設(shè)計(jì)成果均須經(jīng)專家評(píng)審論證以及行業(yè)主管部門審查通過。

城鄉(xiāng)生活污水治理政策設(shè)計(jì)與制度措施制定，須著眼于長(zhǎng)期穩(wěn)定達(dá)標(biāo)運(yùn)行的總體目標(biāo)，不得圖方便、省事，采取不符合廠網(wǎng)一體或不利于管網(wǎng)系統(tǒng)完整性的建設(shè)方式。污水管網(wǎng)是決定污水處理系統(tǒng)穩(wěn)定、可靠運(yùn)行的關(guān)鍵， 污水管網(wǎng)建設(shè)(包括主干管、干管、支管與接戶管)應(yīng)按“三同時(shí)”原則，與污水處理設(shè)施同步規(guī)劃設(shè)計(jì)、同步施工、同步投入使用。

各地應(yīng)按照國(guó)家發(fā)展改革委《關(guān)于創(chuàng)新和完善促進(jìn)綠色發(fā)展價(jià)格機(jī)制的意見》(發(fā)改價(jià)格規(guī)[2018] 943號(hào))和湖南省發(fā)展和改革委員會(huì)《關(guān)于創(chuàng)新和完善促進(jìn)綠色發(fā)展價(jià)格機(jī)制的實(shí)施意見》(湘發(fā)改價(jià)費(fèi)( 2018 ) 1080號(hào))的要求，根據(jù)補(bǔ)償污水處理和污泥處置設(shè)施運(yùn)營(yíng)成本(不含污水收集和輸送管網(wǎng)建設(shè)運(yùn)營(yíng)成本)并合理盈利的原則，2020年底前實(shí)現(xiàn)城市污水處理費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)與污水處理服務(wù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)大體相當(dāng);全面建立鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理收費(fèi)制度，并同步開征污水處理費(fèi)。

(三)風(fēng)險(xiǎn)分配

加強(qiáng)項(xiàng)目建設(shè)管理，嚴(yán)格運(yùn)營(yíng)全生命周期監(jiān)管，使各階段責(zé)任、主體統(tǒng)一。

前期工作、土地使用等相關(guān)政策風(fēng)險(xiǎn)由政府方承擔(dān)，項(xiàng)目融資、建設(shè)和運(yùn)營(yíng)維護(hù)等商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)由社會(huì)資本承擔(dān)，自然不可抗力等風(fēng)險(xiǎn)由政府和社會(huì)資本合理分擔(dān)。

項(xiàng)目設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)分配原則為“誰(shuí)負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)誰(shuí)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”。

六　付費(fèi)機(jī)制

(一)支出責(zé)任

城鄉(xiāng)生活污水治理PPP項(xiàng)目支出責(zé)任由市、縣(區(qū))級(jí)人民政府承擔(dān)。財(cái)承可承受能力應(yīng)客觀分析本地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況，科學(xué)合理地測(cè)算，實(shí)事求是，不得人為高估-般公共預(yù)算支出。

(二)付費(fèi)構(gòu)成

項(xiàng)目付費(fèi)主要包括污水處理服務(wù)費(fèi)和納入PPP項(xiàng)目范圍配套管網(wǎng)的建設(shè)運(yùn)維服務(wù)費(fèi)，并應(yīng)完全與績(jī)效考核掛鉤.實(shí)行PPP城鄉(xiāng)生活污水治理項(xiàng)目，必須建立污水處理費(fèi)征收機(jī)制。污水處理服務(wù)費(fèi)主要涵蓋污水處理設(shè)施建設(shè)投資和運(yùn)營(yíng)成本、稅費(fèi)及合理的回報(bào)。配套管網(wǎng)的建設(shè)運(yùn)維服務(wù)費(fèi)主要涵蓋投資和運(yùn)營(yíng)成本、稅費(fèi)及合理的回報(bào)，可采用按審計(jì)結(jié)算或總價(jià)包干等方式計(jì)費(fèi)。

(三)債券資金

(1)債券資金可用于項(xiàng)目建設(shè)，不得用于經(jīng)常性支出與維護(hù)性支出。

(2)在確保污水廠與污水管網(wǎng)建設(shè)、運(yùn)行責(zé)任統(tǒng)一、統(tǒng)一核算總投資的前提下，債券資金可用于提前支付污水管網(wǎng)的建設(shè)投資，仍有余額可用于提前支付部分污水處理廠的建設(shè)投資(該部分污水處理廠的污水處理服務(wù)費(fèi)單價(jià)需扣除提前支付的建設(shè)投資后另行測(cè)算)。

七　項(xiàng)目合同

(一)合同內(nèi)容

PPP項(xiàng)目合同應(yīng)參照相關(guān)通用文本，以實(shí)施方案、采購(gòu)文件以及中標(biāo)社會(huì)資本的響應(yīng)文件為依據(jù)，合理確定項(xiàng)目范圍、合作期，制定合理的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分配方案，各方權(quán)利義務(wù)邊界，約定項(xiàng)目具體產(chǎn)出標(biāo)準(zhǔn)和績(jī)效考核辦法，建立項(xiàng)目建設(shè)投資控制機(jī)制，明確污水處理服務(wù)費(fèi)、配套管網(wǎng)建設(shè)運(yùn)維服務(wù)費(fèi)等完全與績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果掛鉤，合理約定定價(jià)方法以及價(jià)格調(diào)整周期、條件和程序，項(xiàng)目移交標(biāo)準(zhǔn)，違約責(zé)任、提前終止與賠償?shù)群诵臈l款。

(二)核心要求

PPP項(xiàng)目合同必須符合以下核心要求：城鄉(xiāng)生活污水處理設(shè)施的投融資、建設(shè)、運(yùn)行由項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)，政府負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查,協(xié)調(diào)矛盾，排解糾紛。社會(huì)資本對(duì)項(xiàng)目公司具有補(bǔ)充融資的責(zé)任。政府方對(duì)項(xiàng)目實(shí)施績(jī)效考核并按效付費(fèi)。鼓勵(lì)廠網(wǎng)一體，社會(huì)資本負(fù)責(zé)管網(wǎng)運(yùn)維，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家技術(shù)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)，切實(shí)加強(qiáng)污水管網(wǎng)建設(shè)質(zhì)量安全監(jiān)督控制，及時(shí)維護(hù)并承擔(dān)管網(wǎng)運(yùn)行的相關(guān)責(zé)任。

(三)合同簽署

項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)按已批復(fù)的PPP項(xiàng)目實(shí)施方案要求，及時(shí)與社會(huì)資本方進(jìn)行合同談判，并報(bào)本級(jí)人民政府審核同意，雙方簽署PPP項(xiàng)目合同，并將已簽署的PPP項(xiàng)目合同上傳至財(cái)政部PPP綜合信息平臺(tái)，同時(shí)做好相關(guān)合同文本的保管工作。

八　履約管理

(1)加強(qiáng)項(xiàng)目全生命周期的合同履約管理，建立健全項(xiàng)目動(dòng)態(tài)績(jī)效評(píng)價(jià)體系和考核機(jī)制，績(jī)效考核結(jié)果作為政府支付服務(wù)費(fèi)用的主要依據(jù)。

(2) PPP項(xiàng)目合同作為項(xiàng)目履約管理的依據(jù)，須經(jīng)本級(jí)人民政府批準(zhǔn)。行業(yè)主管部門將合同約定的政府支出責(zé)任納入財(cái)政預(yù)算管理，報(bào)請(qǐng)財(cái)政部門審核后納入預(yù)算草案，經(jīng)本級(jí)政府同意后報(bào)同級(jí)人民代表大會(huì)審議。

(3)由省住房城鄉(xiāng)建設(shè)廳會(huì)同省財(cái)政廳組織定期評(píng)估合同履約情況，建立黑名單制度。

第二章

工作程序及要點(diǎn)

為推進(jìn)政府和社會(huì)資本合作實(shí)施城鄉(xiāng)生活污水治理，根據(jù)財(cái)政部相關(guān)規(guī)定，將湖南省城鄉(xiāng)生活污水治理PPP項(xiàng)目操作流程總體劃分為項(xiàng)目識(shí)別、項(xiàng)目準(zhǔn)備、項(xiàng)目采購(gòu)、項(xiàng)目執(zhí)行及項(xiàng)目移交共五大階段、15 個(gè)工作程序。

一　項(xiàng)目識(shí)別

城鄉(xiāng)生活污水治理項(xiàng)目可由行業(yè)主管部門向市、縣(區(qū))政府提出項(xiàng)目建議發(fā)起，也可由社會(huì)資本向行業(yè)主管部門提交項(xiàng)目建議書發(fā)起，經(jīng)評(píng)估篩選后列為備選項(xiàng)目，納入本級(jí)PPP項(xiàng)目?jī)?chǔ)備庫(kù)。

(一)項(xiàng)目發(fā)起時(shí)應(yīng)按規(guī)定提交相關(guān)資料。新建、改建項(xiàng)目應(yīng)提交項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告(如有)項(xiàng)目產(chǎn)出說明等;存量項(xiàng)目還應(yīng)提交存量公共資產(chǎn)建設(shè)和運(yùn)營(yíng)維護(hù)的歷史資料、資產(chǎn)清單、第三方出具的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告(如有)等。

(二)城鄉(xiāng)生活污水處理設(shè)施建設(shè)運(yùn)營(yíng)由市、縣(區(qū))級(jí)人民政府統(tǒng)籌實(shí)施，鼓勵(lì)單個(gè)污水處理系統(tǒng)的廠網(wǎng)一體，并可新建和存量并舉。城區(qū)污水處理設(shè)施的建設(shè)運(yùn)營(yíng)可與鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理設(shè)施的建設(shè)運(yùn)營(yíng)打捆實(shí)施;縣域范圍內(nèi)所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理設(shè)施宜統(tǒng)一打捆招標(biāo)，根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況選擇處理工藝，處理工藝相對(duì)統(tǒng)一。在此基礎(chǔ)上，可采取以下方式整體推進(jìn)：

①城鄉(xiāng)一體化：以市、縣(區(qū))為單位，整合全區(qū)域資源體系，統(tǒng)一規(guī)劃立項(xiàng)，由一個(gè)主體負(fù)責(zé)建設(shè)和運(yùn)營(yíng)，提高城鄉(xiāng)排水的系統(tǒng)性、協(xié)調(diào)性、共享性和經(jīng)濟(jì)性;

②供排水一體化：整合供水和排水設(shè)施，由社會(huì)資本統(tǒng)一規(guī)劃、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)和監(jiān)管，提高服務(wù)質(zhì)量及資源利用效率，降低成本。

③存量和增量一體化：可考慮將已建成的污水處理設(shè)施結(jié)合新建設(shè)施-并打捆運(yùn)作，統(tǒng)一運(yùn)營(yíng)管理模式,盎活存量資產(chǎn)，增加供給，緩解供需壓力。

④處理設(shè)施和管網(wǎng)一體化：鼓勵(lì)從本級(jí)政府自籌資金、上級(jí)補(bǔ)助資金及政府債券資金等渠道解決部分管網(wǎng)建設(shè)投資，采用其他模式建設(shè)，但整體配套管網(wǎng)必須與廠站設(shè)施統(tǒng)籌規(guī)劃、同步建設(shè)，其運(yùn)行維護(hù)納入PPP項(xiàng)目合作范圍.推行廠網(wǎng)一體化建設(shè)，污水處理設(shè)施與配套管網(wǎng)同步設(shè)計(jì)、同步施工、同步驗(yàn)收，護(hù)大污水管網(wǎng)覆蓋面，保證污水處理負(fù)荷率。

(三)行業(yè)主管部門將評(píng)估篩選后的城鄉(xiāng)生活污水治理PPP項(xiàng)目，納入本級(jí)PPP項(xiàng)目?jī)?chǔ)備庫(kù)，制定項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃，納入重點(diǎn)項(xiàng)目推進(jìn)工作計(jì)劃。

二　項(xiàng)目準(zhǔn)備

(一)協(xié)調(diào)機(jī)制建立

各地應(yīng)成立城鄉(xiāng)生活污水治理工作協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)，建立健全多部門協(xié)同配合的工作機(jī)制，主要負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)、項(xiàng)目推進(jìn)和檢，查督導(dǎo)等工作，簡(jiǎn)化審批流程，提高工作效率。

(1)市、縣(區(qū))人民政府指定有關(guān)職能部門或事業(yè)單位作為項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)項(xiàng)目準(zhǔn)備、采購(gòu)、監(jiān)管、移交等工作。

(2)鼓勵(lì)地方政府采用資本金注入方式投資城鄉(xiāng)生活污水治理PPP項(xiàng)目,明確政府出資代表，參與項(xiàng)目準(zhǔn)備及實(shí)施工作。政府出資代表在項(xiàng)目公司中的持股比例不高于50%， 且不具有實(shí)際控制力和管理權(quán)。

(3)各級(jí)政府應(yīng)及時(shí)對(duì)實(shí)施機(jī)構(gòu)和政府出資代表批復(fù)相應(yīng)授權(quán)文件，保障項(xiàng)目規(guī)范推進(jìn).

(二)前期工作

城鄉(xiāng)生活污水治理PPP項(xiàng)目相關(guān)責(zé)任部門應(yīng)按規(guī)定做好專項(xiàng)規(guī)劃、項(xiàng)目選址、可行性研究報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估等各項(xiàng)前期工作。

(1)各級(jí)政府部門應(yīng)建立城鄉(xiāng)生活污水治理PPP項(xiàng)目綠色審批通道，在具備要件的基礎(chǔ)上，簡(jiǎn)化程序，優(yōu)化審批流程，實(shí)行聯(lián)評(píng)聯(lián)審機(jī)制。為縮短前期工作時(shí)間，省財(cái)政廳PPP項(xiàng)目評(píng)審?fù)ㄟ^后，實(shí)施機(jī)構(gòu)可視情況啟動(dòng)社會(huì)資本采購(gòu)的相關(guān)準(zhǔn)備工作。

(2)城鄉(xiāng)生活污水治理PPP項(xiàng)目在前期充分研究論證，科學(xué)合理設(shè)置項(xiàng)目規(guī)模的基礎(chǔ)上，管網(wǎng)可適度超前，并確定分年度投資計(jì)劃。

(3)項(xiàng)目可研編制、資產(chǎn)評(píng)估等須委托具有資質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)、負(fù)責(zé)任的專業(yè)機(jī)構(gòu)編制，應(yīng)在充分調(diào)研的基礎(chǔ)上，結(jié)合PPP模式特點(diǎn)，認(rèn)真測(cè)算項(xiàng)目現(xiàn)金流、運(yùn)營(yíng)維護(hù)費(fèi)等數(shù)據(jù)，論證項(xiàng)目可行性，科學(xué)、合理確定項(xiàng)目規(guī)模。

(三)實(shí)施方案編制

項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)組織或委托專業(yè)咨詢機(jī)構(gòu)編制城鄉(xiāng)生活污水治理PPP項(xiàng)目實(shí)施方案。

(1)項(xiàng)目實(shí)施方案應(yīng)包括項(xiàng)目概況、風(fēng)險(xiǎn)分配基本框架、項(xiàng)目運(yùn)作方式、交易結(jié)構(gòu)、合同體系、監(jiān)管架構(gòu)、采購(gòu)方式選擇等內(nèi)容，通過科學(xué)、合理、合法設(shè)計(jì)，降低PPP項(xiàng)目全生命周期成本，提高公共服務(wù)質(zhì)量和水平。項(xiàng)目實(shí)施方案應(yīng)重點(diǎn)研究主要邊界條件包括合作期限、合作范圍、運(yùn)作模式、回報(bào)機(jī)制、項(xiàng)目用地、績(jī)效考核、退出機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)分配與防范等內(nèi)容。

(2)PPP項(xiàng)目實(shí)施方案可征詢潛在社會(huì)資本的意見和建議，推薦開展市場(chǎng)測(cè)試，合理調(diào)整PPP項(xiàng)目實(shí)施方案，引導(dǎo)社會(huì)資本形成合理的收益預(yù)期。

(3)項(xiàng)目運(yùn)作方式主要包括建設(shè)-運(yùn)營(yíng)-移交(BOT)委托運(yùn)營(yíng)(O&M)、轉(zhuǎn)讓-運(yùn)營(yíng)-移交(TOT)改建-運(yùn)營(yíng)-移交(ROT)等。具體運(yùn)作方式可在PPP項(xiàng)目中綜合應(yīng)用，方式的選擇主要考慮具體實(shí)施內(nèi)容、收費(fèi)定價(jià)機(jī)制、項(xiàng)目投資收益水平、風(fēng)險(xiǎn)分配、融資需求、改擴(kuò)建需求和期滿處置等因素。

①新建項(xiàng)目：建設(shè)-運(yùn)營(yíng)-移交(BOT)新建項(xiàng)目一般采用BOT的運(yùn)作模式。項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)城鄉(xiāng)污,水處理廠和配套管網(wǎng)的投融資、建設(shè)(如有設(shè)計(jì))、運(yùn)營(yíng)及維護(hù)和移交，政府相關(guān)部門根據(jù)合同約定的污水處理費(fèi)單價(jià)、管網(wǎng)維護(hù)費(fèi)及調(diào)價(jià)機(jī)制，結(jié)合績(jī)效考核結(jié)果對(duì)項(xiàng)目公司進(jìn)行付費(fèi)。

②已建項(xiàng)目：委托運(yùn)營(yíng)(O&M)、轉(zhuǎn)讓運(yùn)營(yíng)-移交(TOT)已建項(xiàng)目一般采用0&M或TOT的運(yùn)作模式。項(xiàng)目公司組建方案、合同架構(gòu)、付費(fèi)機(jī)制同BOT模式。O&M模式下，不涉及項(xiàng)目資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移，資產(chǎn)仍然歸屬于政府方，委托項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)城鄉(xiāng)污水處理廠和配套管網(wǎng)的運(yùn)營(yíng)維護(hù);TOT 模式下，政府將存量資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)權(quán)、收益權(quán)轉(zhuǎn)讓給項(xiàng)目公司，由其負(fù)責(zé)運(yùn)營(yíng)維護(hù)，采用TOT實(shí)施的項(xiàng)目，須先根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，征求國(guó)有資產(chǎn)管理部門同意后實(shí)施。

③改建項(xiàng)目：改建-運(yùn)營(yíng)-移交 (ROT)改建項(xiàng)目一般采用改建-運(yùn)營(yíng)-移交(ROT)，項(xiàng)目公司組建方案、合同架構(gòu)、付費(fèi)機(jī)制同BOT模式。ROT模式下，項(xiàng)目公司需購(gòu)買取得原城鄉(xiāng)生活污水處理廠和配套管網(wǎng)的經(jīng)營(yíng)權(quán)、收益權(quán)，與新建的城鄉(xiāng)生活污水處理廠和配套管網(wǎng)一起進(jìn)行運(yùn)營(yíng)、維護(hù)及管理。改擴(kuò)建或提標(biāo)項(xiàng)目應(yīng)注意新建資產(chǎn)與原有設(shè)施設(shè)備的資產(chǎn)歸屬，以及改擴(kuò)建或提標(biāo)后污水處理單價(jià)與原污水處理單價(jià)之間的利益協(xié)調(diào)和平衡。

(4)項(xiàng)目交易結(jié)構(gòu)主要包括項(xiàng)目投融資結(jié)構(gòu)、回報(bào)機(jī)制和相關(guān)配套安排。城鄉(xiāng)生活污水治理PPP項(xiàng)目交易結(jié)構(gòu)應(yīng)結(jié)合配套管網(wǎng)建設(shè)資金的籌集方式和額度設(shè)計(jì)。

(5)根據(jù)國(guó)家項(xiàng)目資本金制度,城鄉(xiāng)生活污水治理PPP項(xiàng)目資本金不低于項(xiàng)目總投資的20%;項(xiàng)目公司股東不得以債務(wù)性資金充當(dāng)項(xiàng)目資本金。項(xiàng)目公司注冊(cè)資本、項(xiàng)目資本金、政府出資代表持股比例的設(shè)定，應(yīng)結(jié)合政府財(cái)力以及項(xiàng)目總投資等因素綜合考慮。

(6)城鄉(xiāng)生活污水治理PPP項(xiàng)目資金來源為項(xiàng)目公司自有資金和融資，其中融資由項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)解決，項(xiàng)目公司融資能力不足時(shí)，社會(huì)資本承擔(dān)補(bǔ)充融資責(zé)任。

(7)城鄉(xiāng)生活污水治理PPP項(xiàng)目合作期應(yīng)結(jié)合項(xiàng)目運(yùn)作方式、使用壽命、服務(wù)規(guī)模、投資規(guī)模、運(yùn)營(yíng)成本、大修成本、設(shè)備重置、社會(huì)資本合理收益等綜合確定。合作期(含建設(shè)期)應(yīng)不少于10年、原則上不超過30年。

(8)項(xiàng)目回報(bào)機(jī)制主要說明社會(huì)資本取得投資回報(bào)的資金來源。項(xiàng)目公司從政府方獲得生活污水處理服務(wù)費(fèi)和配套管網(wǎng)的建設(shè)運(yùn)維服務(wù)費(fèi)，以回收建設(shè)投資、運(yùn)營(yíng)成本以及獲得合理回報(bào)，社會(huì)資本通過股東分紅獲得回報(bào)。政府方根據(jù)績(jī)效考核結(jié)果按效付費(fèi)，政府付費(fèi)的資金來源為本級(jí)財(cái)政預(yù)算、上級(jí)獎(jiǎng)、補(bǔ)資金及使用者付費(fèi)。

(9)城鄉(xiāng)生活污水治理PPP項(xiàng)目收益水平應(yīng)結(jié)合項(xiàng)目技術(shù)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)、PPP具體運(yùn)作方式和社會(huì)資本方承擔(dān)的潛在投資風(fēng)險(xiǎn)等因素綜合考慮。建議預(yù)期項(xiàng)目資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(所得稅后)在6%左右，原則上最高不得超過8%各地應(yīng)結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際情況及市場(chǎng)測(cè)試反饋合理設(shè)定收益水平。

(10)污水處理服務(wù)費(fèi)單價(jià)的設(shè)定需考慮生活污水處理設(shè)施處理污水的投資和直接運(yùn)營(yíng)成本(主要包括動(dòng)力成本、藥劑成本、自來水費(fèi)成本、 人工成本、維修成本、管理費(fèi)成本及污泥處置成本等)、折舊攤銷、稅金、財(cái)務(wù)費(fèi)用以及利潤(rùn)。配套管網(wǎng)建設(shè)運(yùn)維服務(wù)費(fèi)可按照分?jǐn)偟轿鬯幚矸?wù)費(fèi)中或單獨(dú)核算等方式進(jìn)行設(shè)定。

(11)由于城鄉(xiāng)生活污水治理PPP項(xiàng)目合作期一般較長(zhǎng)，項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)成本(如電力價(jià)格、 藥劑價(jià)格、人工成本等)存在較大變化，因此一般應(yīng)針對(duì)生活污水處理服務(wù)費(fèi)單價(jià)、 配套管網(wǎng)建設(shè)運(yùn)維服務(wù)費(fèi)，考慮物價(jià)水平、政策變化等導(dǎo)致運(yùn)維成本變化設(shè)置價(jià)格調(diào)節(jié)機(jī)制，推薦調(diào)價(jià)周期為2-3年。根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)以及市場(chǎng)測(cè)試情況合理設(shè)定調(diào)價(jià)周期與調(diào)價(jià)機(jī)制。

(四)項(xiàng)目論證及實(shí)施方案審批

(1)項(xiàng)目論證

財(cái)政部門會(huì)同行業(yè)主管部門(可聘請(qǐng)第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)和專家),根據(jù)相關(guān)規(guī)定進(jìn)行項(xiàng)目物有所值評(píng)價(jià)和財(cái)政承受能力論證，論證未通過評(píng)審的，應(yīng)調(diào)整實(shí)施方案、修改論證報(bào)告并重新評(píng)審。新建項(xiàng)目需在論證階段取得可研批復(fù)，存量項(xiàng)目須完成資產(chǎn)評(píng)估。

(2)實(shí)施方案審批

已經(jīng)物有所值評(píng)價(jià)和財(cái)政承受能力論證通過的PPP項(xiàng)目，由政府相關(guān)部門對(duì)項(xiàng)目實(shí)施方案進(jìn)行聯(lián)合審查。聯(lián)審?fù)ㄟ^后，報(bào)本級(jí)人民政府對(duì)PPP項(xiàng)目實(shí)施方案進(jìn)行審批。

三　項(xiàng)目采購(gòu)

(一)文件編制與審核

項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)依據(jù)經(jīng)審批的PPP項(xiàng)目實(shí)施方案，“組織編制招標(biāo)/采購(gòu)文件以及PPP項(xiàng)目合同草案，并組織相關(guān)部門進(jìn)行聯(lián)審。

(1)城鄉(xiāng)生活污水治理PPP項(xiàng)目，應(yīng)考慮專業(yè)能力要求、合作期限等因素，注重考察社會(huì)資本在污水處理領(lǐng)域投資建設(shè)與運(yùn)營(yíng)的能力和業(yè)績(jī)，確保項(xiàng)目建設(shè)與設(shè)施運(yùn)行效率。社會(huì)資本資格條件考察推薦以下方面：

①基本條件：相關(guān)法律法規(guī)對(duì)于投標(biāo)人的基本要求;

②財(cái)務(wù)狀況和投資實(shí)力：要求社會(huì)資本具有符合項(xiàng)目需求的財(cái)務(wù)實(shí)力，考察其資產(chǎn)負(fù)債率等指標(biāo)及有關(guān)融資能力的證明等材料，優(yōu)先考慮資產(chǎn)負(fù)債率低、出資能力強(qiáng)的社會(huì)資本方;

③業(yè)績(jī)：要求社會(huì)資本具有相關(guān)城鄉(xiāng)污水設(shè)施建設(shè)運(yùn)營(yíng)經(jīng)，驗(yàn)與成功案例，考察相關(guān)業(yè)績(jī)證明材料;

各項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況選擇設(shè)置具體標(biāo)準(zhǔn)，并確定投標(biāo)人要求(聯(lián)合體或非聯(lián)合體)、相應(yīng)資質(zhì)要求等。

(2)項(xiàng)目竟價(jià)標(biāo)的需結(jié)合具體項(xiàng)目設(shè)定，包括但不限于：污水處理服務(wù)費(fèi)單價(jià)、建安造價(jià)下浮率、配套管網(wǎng)運(yùn)維服務(wù)單價(jià)等。

(二)社會(huì)資本采購(gòu)

城鄉(xiāng)生活污水治理PPP項(xiàng)目社會(huì)資本選擇主要包括公開招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判和競(jìng)爭(zhēng)性磋商等方式，以PPP項(xiàng)目實(shí)施方案批復(fù)為準(zhǔn)。

各地根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)公平、公開、公正選擇社會(huì)資本。項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)作為招標(biāo)人采購(gòu)人根據(jù)項(xiàng)目需要，準(zhǔn)備資格預(yù)審文件、發(fā)布資格預(yù)審公告、由項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)聘請(qǐng)專業(yè)機(jī)構(gòu)完成采購(gòu)文件和PPP合同體系的編制，其中需明確不可談判條款。

(三)確認(rèn)談判

PPP項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)根據(jù)需要組織項(xiàng)目談判工作組，負(fù)責(zé)合同談判和結(jié)果確認(rèn)工作，可請(qǐng)第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)(律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)事務(wù)所、咨詢機(jī)構(gòu)等)提供專業(yè)支持。

(1)項(xiàng)目談判工作組成員及數(shù)量由項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)確定，但應(yīng)當(dāng)至少包括政府相關(guān)部門代表，以及工程技術(shù)、財(cái)務(wù)、法律等方面的專家。招標(biāo)/采購(gòu)評(píng)審小組成員可以作為工作組成員參與確認(rèn)談判。

(2)項(xiàng)目談判工作組應(yīng)按候選社會(huì)資本排名，依次與候選社會(huì)資本就項(xiàng)目合同中可談判的條款、具體問題進(jìn)行合同確認(rèn)談判，率先達(dá)成一致的候選社會(huì)資本即為預(yù)中標(biāo)(成交)社會(huì)資本。

(3)確認(rèn)談判不得涉及項(xiàng)目合同中不可談判的核心條款，不得與排序在前但已終止談判的社會(huì)資本進(jìn)行重復(fù)談判。

(4)項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)與預(yù)中標(biāo)(成交)社會(huì)資本簽署確認(rèn)談判備忘錄，并根據(jù)信息公開相關(guān)規(guī)定，公示合同文本及相關(guān)文件。嚴(yán)禁PPP項(xiàng)目合同與經(jīng)批準(zhǔn)的實(shí)施方案核心邊界條件有較大出入或重大變動(dòng)。

(四)合同簽署

公示期滿無異議的項(xiàng)目合同，由項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)會(huì)同相關(guān)部門將PPP項(xiàng)目合同報(bào)送本級(jí)政府審核。在中標(biāo)(成交)通知書發(fā)出后30日內(nèi)，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)與中標(biāo)(成交)社會(huì)資本簽訂經(jīng)本級(jí)人民政府審核通過的PPP項(xiàng)目合同。

四　項(xiàng)目執(zhí)行

(一)組建項(xiàng)目公司

項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)監(jiān)督社會(huì)資本按PPP項(xiàng)目合同設(shè)立項(xiàng)目公司，政府方參股的，由政府出資代表與社會(huì)資本按照股東協(xié)議、公司章程等共同設(shè)立項(xiàng)目公司。項(xiàng)目公司按PPP項(xiàng)目合同承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。除PPP項(xiàng)目合同另有約定外，建設(shè)期內(nèi)項(xiàng)目公司的股權(quán)及經(jīng)營(yíng)權(quán)不得變更，運(yùn)營(yíng)期內(nèi)的股權(quán)變更須經(jīng)政府同意。

(二)項(xiàng)目融資

項(xiàng)目融資責(zé)任由項(xiàng)目公司或社會(huì)資本承擔(dān)，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)做好監(jiān)督管理工作，防止企業(yè)債務(wù)向政府轉(zhuǎn)移，當(dāng)?shù)卣跋嚓P(guān)部門不得為項(xiàng)目公司或社會(huì)資本的融資提供擔(dān)保。

(1)項(xiàng)目公司應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況靈活選擇融資方式。

(2)各項(xiàng)目應(yīng)積極爭(zhēng)取國(guó)家及省專項(xiàng)建設(shè)資金、債券資金等優(yōu)惠融資政策和措施，加強(qiáng)與政策性銀行、產(chǎn)業(yè)基金等合作，加大銀行金融信貸支持，充分運(yùn)用政策性銀行抵押補(bǔ)充貸款(PSL)等優(yōu)惠信貸資金，降低項(xiàng)目公司融資成本。

(3)項(xiàng)目公司或社會(huì)資本未按照PPP項(xiàng)目合同約定完成融資并影響項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度的，政府可依法提出履約要求，必要時(shí)可提出終止PPP項(xiàng)目合同。

(三)項(xiàng)目建設(shè)

(1)項(xiàng)目建設(shè)城鄉(xiāng)生活污水治理PPP項(xiàng)目建設(shè)應(yīng)按照建設(shè)項(xiàng)目審批程序和工程建設(shè)管理的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)項(xiàng)目設(shè)計(jì)與實(shí)施情況的監(jiān)督，按照PPP項(xiàng)目合同的約定做好績(jī)效考核工作，項(xiàng)目公司須定期報(bào)告，提交建設(shè)進(jìn)度、質(zhì)量、安全情況及有關(guān)材料，確保工程設(shè)計(jì)和建設(shè)符合PPP項(xiàng)目合同規(guī)定。若監(jiān)督過程發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目進(jìn)度、質(zhì)量或安全不符合PPP項(xiàng)目合同要求，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)項(xiàng)目公司提出警告和/或整改要求，項(xiàng)目公司應(yīng)提出和實(shí)施挽回的措施和計(jì)劃。

(2)試運(yùn)行城鄉(xiāng)生活污水治理PPP項(xiàng)目建設(shè)完工后，項(xiàng)目公司應(yīng)向項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)以及相關(guān)主管部門申請(qǐng)、經(jīng)同意后進(jìn)行試運(yùn)行。試運(yùn)行時(shí)間一般為3個(gè)月，試運(yùn)行3個(gè)月未能進(jìn)入正式運(yùn)行的可申請(qǐng)延期，最長(zhǎng)不得超過6個(gè)月。符合試運(yùn)行相關(guān)規(guī)定的成本可根據(jù)實(shí)際投入項(xiàng)目總投資或按污水處理合格量給予付費(fèi)，如按水量付費(fèi)，政府在試運(yùn)行期間支付的污水處理服務(wù)費(fèi)時(shí)應(yīng)扣除單價(jià)中的折舊攤銷項(xiàng)。

(3)竣工驗(yàn)收經(jīng)試運(yùn)行出水水質(zhì)指標(biāo)穩(wěn)定達(dá)標(biāo)并經(jīng)驗(yàn)收后，項(xiàng)目公司按法律、法規(guī)和程序組織工程竣工驗(yàn)收并辦理建設(shè)工程竣工驗(yàn)收備案。項(xiàng)目公司取得竣工驗(yàn)收備案和完成竣工決算后，報(bào)主管部門進(jìn)行竣工決算審計(jì)，取得竣工決算批復(fù)文件后完成項(xiàng)目竣工驗(yàn)收.。

(四)運(yùn)營(yíng)維護(hù)與績(jī)效考核

(1)運(yùn)營(yíng)維護(hù)

項(xiàng)目建成試運(yùn)行并通過驗(yàn)收后，項(xiàng)目公司向主管部門申請(qǐng)正式運(yùn)行。經(jīng)批準(zhǔn)后，項(xiàng)目公司按照PPP項(xiàng)目合同約定，負(fù)責(zé)城鄉(xiāng)生活污水處理廠與配套管網(wǎng)的運(yùn)營(yíng)維護(hù)管理工作。

(2)績(jī)效考核

建立城鄉(xiāng)生活污水治理PPP項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)監(jiān)管制度和動(dòng)態(tài)績(jī)效考核機(jī)制。項(xiàng)目績(jī)效考核體系應(yīng)明確績(jī)效考核責(zé)任主體(一般為項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu))、考核周期、考核內(nèi)容和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、考核方法以及考核結(jié)果與付費(fèi)的關(guān)聯(lián)，可設(shè)置適當(dāng)?shù)募s束激勵(lì)機(jī)制。

①項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)會(huì)同行業(yè)主管部門,根據(jù)PPP項(xiàng)目合同約定，定期對(duì)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)維護(hù) 進(jìn)行績(jī)效考核評(píng)價(jià),督促項(xiàng)目公司履行合同義務(wù)，監(jiān)管項(xiàng)目公司日常維護(hù)行為，考核服務(wù)對(duì)象對(duì)項(xiàng)目公司的滿意度以及公眾對(duì)項(xiàng)目服務(wù)的滿意度，應(yīng)將項(xiàng)目產(chǎn)出效率和公眾意見作為績(jī)效考核評(píng)分的依據(jù)。

②考核內(nèi)容包括污水收集效率、污水處理效率、污泥處理情況、污水處理設(shè)施運(yùn)行、養(yǎng)護(hù)情況等方面，相關(guān)績(jī)效考核指標(biāo)由省住房城鄉(xiāng)建設(shè)廳另行制定，屆時(shí)需結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際情況進(jìn)行設(shè)置，針對(duì)每個(gè)考核指標(biāo)設(shè)置詳細(xì)的評(píng)價(jià)指標(biāo)和考核評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)。

③考核方法一般應(yīng)將常規(guī)考核與臨時(shí)考核相結(jié)合，將技術(shù)考核(如取樣、檢測(cè)等)與公眾反饋(如設(shè)立確定收集意見并,統(tǒng)計(jì)分析)相結(jié)合，必要時(shí)可委托第三方機(jī)構(gòu)駐場(chǎng)或定期監(jiān)測(cè)項(xiàng)目產(chǎn)出績(jī)效指標(biāo)，編制月報(bào)、季報(bào)和年報(bào)，并報(bào)PPP主管部門和行業(yè)主管部門備案。

④項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營(yíng)應(yīng)接受環(huán)保、安全等相關(guān)部門的監(jiān)督管理，若違反有關(guān)規(guī)定,項(xiàng)目公司按規(guī)定接受處罰。

(3)政府付費(fèi)

績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為政府付費(fèi)的依據(jù)。

①項(xiàng)目實(shí)際績(jī)效優(yōu)于約定標(biāo)準(zhǔn)的，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)執(zhí)行，PPP項(xiàng)目合同約定的獎(jiǎng)勵(lì)條款(如有);未達(dá)到約定標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)執(zhí)行PPP項(xiàng)目合同約定的懲處條款或扣除相應(yīng)付費(fèi)。

②社會(huì)資本或項(xiàng)目公司違反PPP項(xiàng)目合同約定,對(duì)項(xiàng)目正常運(yùn)行產(chǎn)生重大不利影響、危及城鄉(xiāng)生活污水治理工作的，政府有權(quán)按合同約定及時(shí)采取應(yīng)急措施，或臨時(shí)接管項(xiàng)目，直至項(xiàng)目恢復(fù)正常運(yùn)營(yíng)。不能恢復(fù)正常運(yùn)營(yíng)的，要盡可能降低不利影響，研究解決方案，并按PPP合同約定妥善做好后續(xù)工作。

(4)誠(chéng)信履約加強(qiáng)地方政府誠(chéng)信建設(shè)，增強(qiáng)契約理念。政府方、社會(huì)資本或項(xiàng)目公司未履行項(xiàng)目合同約定義務(wù)的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)違約責(zé)任，包括停止侵害、消除影響、支付違約金、賠償損失以及解除項(xiàng)目合同等。地方政府未按合同約定履行支付義務(wù)的，政府方需按合同承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。有關(guān)各方秉持平等合作原則，按照合同約定及時(shí)履約，保障社會(huì)資本合法權(quán)益，增強(qiáng)社會(huì)資本長(zhǎng)期投資信心。

(五)中期評(píng)估

項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)會(huì)同有關(guān)部門按規(guī)定組織中期評(píng)估，重點(diǎn)分析項(xiàng)目運(yùn)行狀況、項(xiàng)目執(zhí)行情況和項(xiàng)目合同合規(guī)性、適應(yīng)性和合理性;及時(shí)評(píng)估已發(fā)現(xiàn)的問題和風(fēng)險(xiǎn)，采取應(yīng)對(duì)措施或制訂補(bǔ)充協(xié)議，并報(bào)PPP主管部門和行業(yè)主管部門備案。

五　項(xiàng)目移交

(一)項(xiàng)目移交

(1)移交準(zhǔn)備

PPP項(xiàng)目合作期滿前，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)或政府指定的其他機(jī)構(gòu)組建移交工作組，根據(jù)項(xiàng)目合同約定與社會(huì)資本或項(xiàng)目公司制定移交方案，移交方案應(yīng)包括人員安置、性能測(cè)試、資產(chǎn)評(píng)估、補(bǔ)償方式等。

①項(xiàng)目公司移交項(xiàng)目設(shè)施時(shí)，需對(duì)項(xiàng)目設(shè)施進(jìn)行最后恢復(fù)性大修和性能測(cè)試。恢復(fù)性大修應(yīng)在合同約定時(shí)間內(nèi)完成，關(guān)鍵設(shè)施設(shè)備的整體完好率應(yīng)滿足PPP項(xiàng)目合同約定水平。移交時(shí)項(xiàng)目資產(chǎn)不得附帶任何債務(wù)和抵押、質(zhì)押、留置以及擔(dān)保。未按合同約定恢復(fù)性大修，視作項(xiàng)目公司違約，政府方有權(quán)兌取履約保函。

②移交時(shí)，原則上項(xiàng)目公司人員應(yīng)由社會(huì)資本安置，為保持項(xiàng)目設(shè)施正常運(yùn)轉(zhuǎn)，項(xiàng)目設(shè)施接收主體可以擇優(yōu)聘用原項(xiàng)目公司人員。

(2)性能測(cè)試與資產(chǎn)評(píng)估

項(xiàng)目移交工作組應(yīng)嚴(yán)格按照性能測(cè)試方案和移交標(biāo)準(zhǔn)對(duì)移交資產(chǎn)進(jìn)行性能測(cè)試。性能測(cè)試結(jié)果不達(dá)標(biāo)的，移交工作組應(yīng)要求社會(huì)資本或項(xiàng)目公司進(jìn)行恢復(fù)性修理、更新重置或提取移交維修保函，保證項(xiàng)目處于良好運(yùn)營(yíng)和維護(hù)狀態(tài)。如需要資產(chǎn)評(píng)估的，項(xiàng)目移交工作組委托具有相關(guān)資質(zhì)的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)，按照PPP項(xiàng)目合同約定的評(píng)估方式，對(duì)移交資產(chǎn)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估。

(3)辦理移交手續(xù)

社會(huì)資本或項(xiàng)目公司將滿足性能測(cè)試要求的項(xiàng)目資產(chǎn)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)和技術(shù)法律文件，連同資產(chǎn)清單移交項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)或政府指定的其他機(jī)構(gòu)，妥善辦理過戶和管理權(quán)移交手續(xù)。

(二)項(xiàng)目后評(píng)價(jià)

項(xiàng)目移交完成后，財(cái)政部門會(huì)同行業(yè)主管部門等對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)出、實(shí)際效果、成本收益、可持續(xù)性等方面進(jìn)行評(píng)價(jià)，可委托,第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)實(shí)施。評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)及時(shí)反饋給項(xiàng)目相關(guān)方,并按有關(guān)規(guī)定公開。

第三章

信息公開與監(jiān)督管理

一　建立信息公開及社會(huì)監(jiān)督機(jī)制

建立項(xiàng)目信息的及時(shí)發(fā)布及社會(huì)監(jiān)督機(jī)制，推動(dòng)市場(chǎng)信息對(duì)稱和充分公平競(jìng)爭(zhēng)，切實(shí)保障公眾知情權(quán)，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督，維護(hù)公共利益。

按照規(guī)定做好規(guī)劃、環(huán)評(píng)、穩(wěn)評(píng)等公示，最大程度征求公眾意見。

按照湖南省城鄉(xiāng)生活污水治理信息監(jiān)管有關(guān)要求，對(duì)前期工作、建設(shè)進(jìn)度、工程質(zhì)量以及運(yùn)行效果進(jìn)行全過程監(jiān)管，動(dòng)態(tài)考評(píng)并定期向社會(huì)公布考評(píng)結(jié)果。

按照政府和社會(huì)資本合作(PPP)綜合信息平臺(tái)信息公開相關(guān)規(guī)定，即時(shí)和適時(shí)上傳、更新并公開PPP項(xiàng)目各階段的信息。

二　建立政府信用約束機(jī)制

結(jié)合現(xiàn)有的財(cái)稅制度改革，建立中長(zhǎng)期預(yù)算機(jī)制。PPP項(xiàng)目合同中涉及的政府支付義務(wù)，財(cái)政部門應(yīng)結(jié)合中長(zhǎng)期財(cái)政規(guī)劃統(tǒng)籌考慮，納入同級(jí)政府預(yù)算， 保證政府按PPP項(xiàng)目合同約定付費(fèi);通過信息公開，實(shí)現(xiàn)對(duì)地方財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)和履約能力的監(jiān)管，以制約政府權(quán)力并督促政府履約。

三　建立信用評(píng)級(jí)和黑名單制度

依托專業(yè)信用評(píng)價(jià)體系對(duì)項(xiàng)目涉及的政府支付能力和社會(huì)資本信用進(jìn)行評(píng)價(jià)，信用評(píng)級(jí)將作為金融和財(cái)政支持的參考。建立黑名單制度，對(duì)于列入黑名單的社會(huì)資本和咨詢機(jī)構(gòu)予以通報(bào)。

來源：湖南省財(cái)政廳